Ми вже писали, що низка популярних офшорних зон - Кайманові острови, Бермудські острови, острів Мен, Гернсі і Джерсі, Британські Віргінські острови - з 2019 року зобов'язали компанії, зареєстровані на їх території, відкривати реальні офіси. Причиною цього стала загроза ЄС внести ці та ряд інших територій в чорний список, якщо вони не пред'являть додаткові вимоги до податкових резидентам. З огляду на загальну тенденцію в розкритті реєстрів компаній і бенефіціарів, ці території навряд чи виявляться останніми.
Нові правила більш-менш однакові для всіх територій і перше з них - фізична присутність компанії - відразу викликає масу питань. По-перше, багато територій, особливо острівні, фізично не здатні розмістити всі зареєстровані фірми, так само на всіх не вистачить й місцевого персоналу. По-друге, утримання таких компаній може просто звести нанівець вигоди від несплати податків на батьківщині.
Компанія також повинна надавати інформацію, що дозволить міжнародному податковому органу відстежити, чи веде вона профільну діяльність. Недотримання правил може спричинити за собою кримінальні та фінансові санкції.
Не стане виходом і переїзд в іншу офшорну країну. Ніхто не дає гарантії, що законодавство не зміниться й там. Крім того, списки офшорних країн постійно оновлюються. Наприклад, наприкінці року в Україні додалося п'ять нових офшорних зон (їх перелік затверджено розпорядженням КМУ від 23.02.2011 №143-р).
Слід зазначити, що масового закриття підприємств в січні не відбулося, всі чекають офіційних роз'яснень. Знову ж, нововведення часто стосуються лише окремих сфер: фінанси і банківська справа, страхування, лізинг, морські перевезення, управління інтелектуальною власністю, холдинговий бізнес, розподільні і сервісні центри. Чинним компаніям дали термін до 1 липня 2019 року, і він може бути продовжений.
***
Раніше ми писали, що в Єврокомісії мають намір посилити контроль видачи «золотих» віз і паспортів. Йдеться про надання громадянства або права на довготривале проживання іноземцям, що інвестували в економіку країни.
***
При встановленні нових і перевірці існуючих ділових контактів, виборі об'єктів інвестування або ж потенційних інвесторів важливим є бути впевненим у своїх контрагентах. Не менш важливо знати й про своїх конкурентів. У цьому може бути корисним сервіс CONTR AGENT від ЛІГА:ЗАКОН. Він дозволяє знайти інформацію про ваших контрагентів серед фізичних і юридичних осіб та здійснювати їх подальший контроль.
