Нещодавно НБУ як регулятор, що безпосередньо задіяний у процесі фінмоніторингу, видав лист, адресований банкам та фінустановам, спрямований на розкриття схем дроблення бізнесу, які полягають у штучному розподілі ведення бізнесу юридичної особи через інших суб'єктів господарювання, зокрема залучення ФОП-єдинників.
В НБУ назвали основні та додаткові ознаки, що свідчать про зв'язки між юридичною особою та ФОПами , зокрема, спільна адреса місця знаходження та спільне місце реалізації товарів і послуг, значні надходження на рахунки ФОП від юрособи, сплата юридичною особою послуг ФОП, вартість яких складно оцінити (оренда, маркетингові, інформаційні послуги, реклама тощо) та інші.
НБУ наголошує, що наведений перелік ознак не є вичерпним. Фінансові установи можуть визначати самостійно інші ознаки, що можуть свідчити про відповідні зв'язки.
Далі регулятор наголошує, що під час здійснення заходів належної перевірки фінустанови повинні встановити мету й характер майбутніх ділових відносин.
На які індикатори підозрілості звертатиме увагу НБУ докладніше читайте у матеріалі "Як банки виявлятимуть підозрілу співпрацю між ФОП та юрособою".
Хочете отримати ще більше аналітичних матеріалів за цією темою? Вони постійно доповнюються у новій LIGA360. Дізнайтесь більше переваг, замовивши персональну презентацію менеджера.
Відзначте з нами 33-річчя LIGA ZAKON! На честь цього свята ми даруємо вам можливість придбати доступ до LIGA360 за неймовірно вигідною пропозицією, яка буде доступна лише з 27 по 29 листопада. Такого шансу не трапляється часто! Тож не пропустіть його - поділіться своїми контактами прямо зараз, щоб дізнатися більше!
