З 2 лютого 2026 року набрав чинності оновлений Порядок інформаційної взаємодії суб'єктів первинного фінансового моніторингу та Державної служби фінансового моніторингу України. У зв'язку із численними запитами від бізнесу, 5 березня 2026 року відомство опублікувало офіційне роз'яснення щодо коректного застосування окремих значень довідника типів фінансових операцій (K_DFM19).
Особливості звітування за запитами Держфінмоніторингу
У практичній діяльності банків, фінансових установ та інших суб'єктів первинного фінмоніторингу регулярно виникає потреба звітувати про операції, що пов'язані з виконанням прямих рішень чи доручень Держфінмоніторингу. Це стосується відстеження, зупинення чи поновлення операцій, замороження активів, а також виконання міжнародних запитів.
Регулятор роз'яснив, що під час відображення таких операцій (чи навіть спроб їх здійснення) у файлі A-FM, у полі 3.2.1 «Тип фінансової операції» необхідно зазначати виключно один із визначених кодів довідника K_DFM19 - від 03 до 12. Важливою деталлю для оптимізації звітності є те, що такі транзакції вже за замовчуванням вважаються підозрілими. Відповідно, бізнесу не потрібно подавати щодо них додаткове повідомлення з ознакою 02.
Як діяти при накладанні статусів операцій
Технічні складнощі виникають у випадках, коли операція за запитом Держфінмоніторингу одночасно має ознаки порогової фінансової операції, яка за правилами потребує окремого кодування «01».
Оскільки чинні правила заповнення поля 3.2.1 поки що не дозволяють вказати два коди одночасно, Держфінмоніторинг пропонує тимчасовий механізм. Для коректного відображення компаніям рекомендовано подавати два окремі повідомлення для кожного типу операції. Щоб система розпізнала їх як єдину транзакцію, у полі 3.2.29 «Відомості про пов'язану фінансову операцію» необхідно вказати номер цієї ж операції, що була подана за іншим кодом.
Даний алгоритм дій є тимчасовим. Зазначені рекомендації залишатимуться актуальними до набрання чинності змінами до Порядку, які технічно дозволять суб'єктам фінмоніторингу зазначати одразу два типи фінансової операції в одному полі звіту.
Щоб безпомилково застосовувати нові вимоги Держфінмоніторингу та вчасно адаптувати процедури звітування, фахівцям необхідний надійний інструмент для щоденного моніторингу законодавства. Саме для ефективного контролю за такими регуляторними змінами компанія LIGA ZAKON пропонує інноваційне рішення LIGA360 для бізнесів та державних органів. Побачте переваги в дії, замовивши персональну консультацію.
