Національний банк України затвердив і оприлюднив усі нормативно-правові акти, які є основою для нової системи валютного регулювання, передбаченої Законом «Про валюту і валютні операції».
Структура нормативно-правового регулювання обігу валюти
Нова система складається з восьми постанов правління НБУ, проекти яких оприлюднювались у листопаді та грудні 2018 року й прийняті з 2 по 4 січня:
«Про затвердження Положення про здійснення операцій із валютними цінностями»;
«Про затвердження Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей»;
Остання постанова є одним із ключових документів у впровадженні ризик-орієнтованого підходу у валютному нагляді.
Постановою від 02.01.2019 №10 «Про затвердження Правил функціонування Системи підтвердження угод на валютному ринку України» зберігаються гнучкі підходи щодо використання банками засобів системи підтвердження угод ВалКлі. Нацбанк також подовжує час роботи Системи з 17-30 до 19-00.
Також затверджена постанова від 04.01.2019 №16 «Про документ для обліку та реєстрації валютно-обмінних операцій», яка встановлює форму і зміст розрахункових документів для проведення валютно-обмінних операцій.
Як ми писали раніше, нова система валютного регулювання запрацює з 7 лютого 2019 року разом із введенням в дію Закону «Про валюту і валютні операції».
Обмеження, що будуть скасовані з 7 лютого
Нове регулювання передбачає низку послаблень на валютному ринку.
Дозволяються:
- вільне використання рахунків юридичних осіб за кордоном (крім операцій з переказів коштів з України на такі рахунки);
-·укладання валютних форвардів для хеджування експортно-імпортних та боргових операцій;
-·здійснення операцій за рахунками юридичних осіб-нерезидентів у банках України;
-·онлайн-купівля іноземної валюти фізичними особами (до 150 тис. грн на день в еквіваленті);
-·банкам продавати своїм клієнтам державні цінні папери, номіновані в іноземній валюті, за іноземну валюту;
-·укладання банками валютних свопів з резидентами та нерезидентами;
-·безлімітні інвестиції банків в цінні папери інвестиційного класу
- здійснення інвестицій та кредитувати резидентів з рахунку ЛОРО в гривнях банку-нерезидента;
-·купувати банкам-нерезидентам валюту на всю суму залишку в гривнях на рахунках ЛОРО;
- здійснення інвестицій в Україну не тільки у валютах першої, а й другої групи класифікатора;
- юридичним особам ввезення-вивезення банківських металів, якщо це передбачено їх статутом;
- внесення платежів у іноземній валюті під час страхування життя резидентами;
- купувати і накопичувати іноземну валюту на рахунку для виплат за зовнішніми запозиченнями.
Подвійний контроль за операціями з експорту продукції - валютний нагляд здійснюватиме лише той банк, який отримав інформацію про відповідну митну декларацію.
Скасовуються:
- індивідуальні ліцензії на валютні операції - їх замінить система е-лімітів (2 млн євро/рік для юридичних осіб, 50 тис. євро/рік для фізичних осіб);
- санкції у вигляді припинення зовнішньоекономічної діяльності за порушення строків розрахунків;
- валютний нагляд за експортно-імпортними операціями до 150 тис. грн;
-·обмеження на дострокове погашення зовнішніх зобов'язань;
-·процедура реєстрації зовнішніх запозичень.
Збільшуються:
- граничний строк здійснення розрахунків за експортно-імпортними контрактами до 365 днів;
- ліміт на перекази іноземної валюти за кордон без відкриття рахунку для фізичних осіб - з 15 до 150 тис. грн/рік;
-·ліміт на купівлю банківських металів фізичними та юридичним особами з 3,21 тройської унції на тиждень (100 г) до еквіваленту 150 тис. грн/день.
Уніфіковано переміщення валютних цінностей через кордон.
Спрощення валютного контролю
Національний банк здійснює перехід від системи тотального валютного контролю за кожною операцією до ризик-орієнтованого валютного нагляду.
Банки також зможуть послабити нагляд за операціями бізнесу, які не матимуть ознак сумнівності (неспівпадіння обсягів операцій з обсягами звичайної ділової активності, невідповідність суті операції змісту діяльності клієнта, використання в розрахунках компаній-оболонок тощо). Також скасовується вимога щодо складання банками письмового висновку про результати аналізу клієнтської операції.
Поетапне зняття тимчасових обмежень
Нова система валютного регулювання залишає НБУ право запроваджувати заходи захисту у сфері валютних операцій у разі виникнення обставин, що загрожують стабільності фінансової системи. Зокрема, це може бути регулювання обов'язкового продажу частини валютних надходжень та граничних строків розрахунків за операціями експорту-імпорту, запровадження лімітів на здійснення окремих валютних операцій, встановлення правил здійснення операцій, пов'язаних із рухом капіталу.
Водночас ці норми мають лише превентивний характер - введення нових обмежень на валютному ринку з 7 лютого не передбачається.
Дорожня карта валютної лібералізації, розроблена НБУ разом з експертами МВФ, передбачає покрокове зняття усіх валютних обмежень відповідно до темпів поліпшення макроекономічних умов в Україні, а також прийняття низки законів, спрямованих на підвищення якості регулювання небанківського фінансового ринку (законопроект №2413а про «спліт») і попередження непродуктивного відпливу капіталу з країни (законопроект щодо BEPS).
Таким чином, скасуванню валютних обмежень насамперед передуватиме оцінка Нацбанком таких макроекономічних індикаторів як темпи зростання ВВП, динаміка інфляції, стан валютного ринку, фінансова стабільність, ситуація на зовнішніх ринках тощо. Водночас валютна лібералізація, передбачена дорожньою картою, не має часових рамок. Відповідно, чим швидше наставатимуть сприятливі макроекономічні та фінансові умови, тим швидше Нацбанк прибиратиме обмеження на валютному ринку, і навпаки.
Обіцянки Національного банку
Регулятор зніматиме низку обмежень, які створюють найбільше додаткових труднощів для ведення зовнішньоекономічної діяльності і стримують нові іноземні інвестиції в Україну. Це, насамперед:
-·поступове зниження і скасування вимог до обов'язкового продажу валютної виручки;
-·скасування вимоги щодо попереднього резервування коштів для купівлі іноземної валюти;
-·зниження або скасування ліміту на репатріацію дивідендів;
-·скасування граничних строків розрахунків за операціями резидентів з експорту та імпорту товарів, але не раніше прийняття законопроекту щодо BEPS;
-·скасування заборони на купівлю іноземної валюти за кредитні кошти;
-·скасування додаткового нагляду за взаємозаліком валютних зобов'язань;
-·підвищення і скасування ліміту на купівлю фізособами готівкової іноземної валюти в межах 150 тис. грн/день.
Регулятор також має намір спростити проведення окремих операцій, перш за все з цінними паперами і деривативами, інвестицій за кордон, а також розширення функціоналу фінансових установ. Це, зокрема:
-·поступове скасування всіх обмежень на проведення форвардних операцій;
-·скасування обмежень щодо репатріації коштів від продажу облігацій і нелістингових цінних паперів;
- скасування вимоги щодо купівлі валюти юридичними особами тільки під зобов'язання;
-·зняття усіх обмежень щодо розрахунків у валюті, обмежень з купівлі-продажу облігацій внутрішніх державних позик;
-·скасування всіх обмежень щодо проведення валютних свопів;
-·підвищення і подальше скасування ліміту на інвестиції юридичних осіб за кордон (з 7 лютого - 2 млн євро/рік), але не раніше прийняття законопроекту щодо BEPS;
-·підвищення і подальше скасування ліміту на платежі фізичних осіб за кордон (з 7 лютого - 50 тис. євро/рік), але не раніше прийняття законопроекту щодо BEPS;
-·скасування заборони на кредитування нерезидентів у гривні (не раніше прийняття законопроекту щодо BEPS);
- відкриття доступу небанківських фінансових установ на валютний міжбанківський ринок (не раніше прийняття законопроекту про «спліт»);
- дозвіл на продаж валюти в режимі он-лайн небанківськими фінансовими установами (не раніше прийняття законопроекту про «спліт»).
