Ця сторінка також доступна для перегляду українською мовою

Перейти до української версії сайту

АУДИТОР ЯК СУБ'ЄКТ ФІНМОНІТОРИНГУ

12 червня 2015, 09:05
218
0
Реклама

ПРАВОВА ПОДІЯ:

У листі № 31-11010-08-10/17417 Мінфін розповів про нюанси виконання обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу аудиторами та аудиторськими фірмами.

ВПЛИВ НА БІЗНЕС:

Виконання обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу забезпечується аудиторами та аудиторськими фірмами, якщо вони задіяні у фінансовій операції для свого клієнта щодо:

- купівлі-продажу нерухомості;

- управління активами клієнта;

- управління банківським рахунком або рахунком у цінних паперах;

- залучення коштів для створення юросіб, забезпечення їх діяльності та управління ними;

- створення юросіб, забезпечення їх діяльності (включаючи аудит) або управління ними, а також купівлі-продажу юросіб (корпоративних прав).

Для виконання вимог Закону № 1702-VII такі суб'єкти зобов'язані стати на облік у спеціально уповноваженому органі - Держслужбі фінансового моніторингу як суб'єкти первинного фінансового моніторингу не пізніше дня встановлення ділових відносин із клієнтом (проведення фінансової операції).

ПРОТЕ:

Якщо аудитор (аудиторська компанія) не бере участь у подібних операціях клієнтів, вони можуть не ставати на облік як суб'єкти фінансового моніторингу.

Залиште коментар
Увійдіть, щоб залишити коментар
УВІЙТИ
Підпишіться на розсилку
Щопонеділка отримуйте weekly-digest про ключові події бізнесу
Схожі новини