ПРАВОВА ПОДІЯ:
Нацбанк у листі від 17 грудня 2014 року № 48-404/75613 роз'яснив банкам, що після обробки всієї наявної інформації та наданих клієнтом документів, які є в тому числі підставою для купівлі іноземної валюти, необхідно готувати відповідний висновок про наявність/відсутність ознак удаваних угод та/або операцій, які не є характерними та не відповідають видам діяльності клієнта.
ВПЛИВ НА БІЗНЕС:
У разі якщо підставою для купівлі іноземної валюти є зовнішньоекономічний контракт, висновок готується за кожним окремим контрактом.
Роз'яснено, що підпунктом 11 пункту 6 постанови Нацбанку від 1 грудня 2014 року № 758 «Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України» передбачено, що уповноважені банки повинні здійснювати:
- щоденний моніторинг операцій клієнтів з купівлі валюти на міжбанківському валютному ринку України в цілому за системою банку;
- заходи щодо аналізу операцій клієнтів з купівлі валюти на міжбанківському валютному ринку України стосовно їх відповідності суті діяльності клієнта та його фінансового стану, економічної доцільності та наявності очевидної законної мети;
- посилений валютний контроль за операціями клієнтів з купівлі валюти, що здійснюються на підставі договорів, які вперше подаються до банку.
При цьому керівники банків повинні взяти під особистий контроль здійснення банками операцій з торгівлі іноземною валютою на міжбанківському валютному ринку України.
ПРОТЕ:
Таким чином, при укладенні, наприклад, другого контракту з тим же контрагентом про постачання аналогічної продукції на аналогічних умовах імпортеру доведеться знову доводити обслуговуючому банку реальність угоди.
