Нацбанк постановою від 6.09.2018 №97, яка набула чинності 8 вересня, оновив норми валютного контролю.
Зокрема, санкції за порушення валютного законодавства, передбачені Декретом від 19.02.1993 № 15-93 та постановою НБУ від 8.02.2000 №49 застосовуються на підставі актів перевірки без складання протоколів.
Також уповноважені Нацбанку в разі отримання від інших держорганів матеріалів, що можуть свідчити про валютні порушення, повинні перевіряти таку інформацію і при її підтвердженні складати акт перевірки.
Тепер датою початку проведення виїзної перевірки буде вважатися дата відправки банку (фінансовій установі) запиту про надання необхідної інформації, письмових пояснень та ін. А датою її закінчення - дата акта або доповідної записки керівника перевірки.
Крім того, передбачається ознайомлення керівника з актом виїзної перевірки - не пізніше тридцятого календарного дня (замість тридцятого робочого) з дня закінчення перевірки.
Зміни внесено до:
- Положення про валютний контроль;
***
Нагадаємо, що в ІПС ЛІГА:ЗАКОН міститься багато аналітичних матеріалів, присвячених окремим аспектам валютного регулювання. Наприклад, в розділі «Ситуації для бізнесу» можна прочитати про:
- «Письмові запити податківців»;
