Діють нові критерії ризиків легалізації (відмивання) доходів, за якими здійснюватиметься фінмоніторинг

24 лютого набув чинності наказ Міністерства фінансів від 28.12.2022 № 465, яким затверджено Критерії ризиків легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення.

Документом установлено критерії ризиків легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення, які повинні використовувати при розробці власних критеріїв ризиків суб'єкти первинного фінансового моніторингу (СПФМ). Це:

• критерії ризику за типом клієнта;

• критерії ризику, що пов'язані з географічним розташуванням держави проживання (перебування, реєстрації) клієнта або установи, через яку він здійснює передачу (отримання) активів;

• критерії ризику за типом (видом) послуги (продукту) та за способом (каналом) надання чи отримання послуги (продукту).

Ці Критерії використовують у своїй діяльності такі СПФМ:

• професійні учасники ринків капіталу (крім банків), включаючи Центральний депозитарій цінних паперів, крім осіб, які провадять діяльність з організації торгівлі фінансовими інструментами;

• професійні учасники організованих товарних ринків;

• постачальники послуг, пов'язаних з обігом віртуальних активів;

• спеціально визначені суб'єкти (крім осіб, які надають послуги в рамках трудових правовідносин):

- адвокатські бюро, адвокатські об'єднання та адвокати, які здійснюють адвокатську діяльність індивідуально;

- нотаріуси;

- суб'єкти господарювання, що надають юридичні послуги;

- особи, які надають послуги щодо створення, забезпечення діяльності або управління юридичними особами;

- суб'єкти аудиторської діяльності;

- бухгалтери, суб'єкти господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;

- суб'єкти господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;

- суб'єкти господарювання, що надають посередницькі та/або консультаційні послуги під час здійснення операцій з нерухомим майном;

- суб'єкти господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;

- суб'єкти господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри;

- суб'єкти господарювання, які здійснюють торговельну діяльність культурними цінностями та/або надають посередницькі послуги в такій діяльності.

Детальніше про значення критеріїв ризику за типом клієнта, які повинні враховувати СПФМ читайте за посиланням.