Діє порядок перевірок суб'єктів первинного фінмоніторингу

4 липня набула чинності постанова Кабміну від 16 червня 2023 р. № 662, якою затверджено порядок здійснення нагляду за діяльністю суб'єктів первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснюють:

Мінфін - суб'єктів аудиторської діяльності; бухгалтерів; суб'єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку; суб'єктів господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування; суб'єктів господарювання, що надають посередницькі та/або консультаційні послуги під час здійснення операцій з нерухомим майном; суб'єктів господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них; суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри; суб'єктів господарювання, які провадять торговельну діяльність культурними цінностями та/або надають посередницькі послуги в такій діяльності;

Мін'юст - адвокатських бюро, адвокатських об'єднань та адвокатів, які провадять адвокатську діяльність індивідуально; нотаріусів; суб'єктів господарювання, що надають юридичні послуги; осіб, які надають послуги із утворення, забезпечення діяльності або управління юридичними особами;

Мінцифра - постачальників послуг, пов'язаних із обігом віртуальних активів.

Підставою для проведення планової перевірки є включення  суб'єкта первинного фінансового моніторингу до плану-графіка на відповідний квартал. План-графік оприлюднюється на офіційному веб-сайті суб'єкта державного фінансового моніторингу не пізніше ніж за 10 робочих днів до початку кварталу, на який затверджується план-графік проведення перевірок.

Суб'єкти державного фінмоніторингу, що одночасно здійснюють нагляд за діяльністю одного суб'єкта первинного фінансового моніторингу, включають його до власних планів-графіків проведення перевірок суб'єктів первинного фінансового моніторингу, попередньо узгодивши таку інформацію між собою.

Для проведення планової/позапланової перевірки суб'єктом державного фінансового моніторингу видається наказ про проведення перевірки.

Суб'єкт первинного фінансового моніторингу повинен бути попередньо письмово повідомлений про перевірку не менше ніж за 10 календарних днів до початку її проведення.

Позапланова перевірка передбачає незаплановану суб'єктом державного фінансового моніторингу перевірку відповідності діяльності суб'єкта первинного фінансового моніторингу вимогам законодавства у сфері запобігання та протидії протягом періоду, який підлягає перевірці, за окремими питаннями.

Підстави позапланової перевірки:

1) повідомлення про ознаки порушення вимог законодавства у сфері запобігання та протидії;

2) на виконання судових рішень, які набрали законної сили;

3) за ініціативою суб'єкта державного фінансового моніторингу в разі безпосереднього виявлення ним ознак порушення суб'єктом первинного фінансового моніторингу та/або його відокремленим підрозділом вимог законодавства у сфері запобігання та протидії;

4) виявлення суб'єктом державного фінансового моніторингу нових документів (обставин), які не були (не могли бути) відомі під час проведення планової перевірки та які можуть вплинути на висновки за результатами планової перевірки;

5) необхідність перевірки виконання вимог законодавства у сфері запобігання та протидії, зокрема усунення порушень та/або вжиття заходів до усунення причин, що сприяли їх вчиненню, а також вжиття заходів до усунення виявлених за результатами нагляду недоліків щодо організації та проведення первинного фінансового моніторингу;

6) неподання в установлений строк суб'єктом первинного фінансового моніторингу документів (ненадання інформації) на письмовий запит суб'єкта державного фінансового моніторингу про проведення безвиїзної перевірки, а також письмових пояснень про причини, які перешкоджають поданню таких документів;

7) виявлення та підтвердження недостовірності в документах (інформації), поданих суб'єктом первинного фінансового моніторингу на письмовий запит суб'єкта державного фінансового моніторингу, та/або у разі, коли такі документи (інформація) не дають змоги оцінити виконання суб'єктом первинного фінансового моніторингу вимог законодавства у сфері запобігання та протидії під час його діяльності.