Мінфін наказом від 31.08.2023 № 469 затвердив Порядок електронної взаємодії інформаційних систем Державної податкової служби України та Державної служби фінансового моніторингу України щодо надання інформації про доходи фізичних осіб, необхідної для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
Взаємодія здійснюватиметься в електронному вигляді через державний електронний інформаційний ресурс "Трембіта" або з використанням інших державних інформаційно-комунікаційних систем із застосуванням у них відповідних комплексних систем захисту інформації шляхом:
автоматизованого обміну інформацією між інформаційними ресурсами за принципом запит - відповідь;
регулярного надання змін інформаційних ресурсів ДПС для їх оновлення в ЄДІС.
Держфінмоніторинг у разі необхідності формує та подає до ДПС в електронній формі запити на отримання інформації про:
джерела та суми доходів, нарахованих/виплачених фізичній особі, та/або суми доходів, отриманих самозайнятими особами, а також загальну суму річного доходу, задекларованого фізичною особою у податковій декларації про майновий стан і доходи;
суми доходу, нарахованого/виплаченого на користь фізичних осіб податковим агентом;
суми нарахованого/перерахованого податку на доходи фізичних осіб;
суми нарахованого/перерахованого військового збору.
Наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.
Як ефективніше виконувати комплаєнс-процедури для бізнесу? З новим рішенням LIGA360:Compliance. Контролюйте дотримання вимог законодавства, здійснюйте due dilligence та AML/KYC перевірки, моніторте репутацію вашої компанії та партнерів. Дізнайтеся більше переваг за посиланням.
