Ми даємо ЗНАННЯ для прийняття рішень, ВПЕВНЕНІСТЬ в їх правильності і надихаємо на розвиток чесного бізнесу, як основного двигуна розвитку України
ВЕЛИКОМУ БІЗНЕСУ
СЕРЕДНЬОМУ ТА ДРІБНОМУ БІЗНЕСУ
ЮРИДИЧНИМ КОМПАНІЯМ
ДЕРЖАВНОМУ СЕКТОРУ
КЕРІВНИКАМ
ЮРИСТАМ
БУХГАЛТЕРАМ
ФОПам
ПЛАТФОРМА
Єдиний інформаційно-комунікаційний простір для бізнесу, держави і соціуму, а також для професійних спільнот
НОВИНИ
та КОМУНІКАЦІЇ
правові, професійні та бізнес-медіа про правила гри
ПРОДУКТИ
і РІШЕННЯ
синергія власних і партнерських продуктів
БІЗНЕС
з ЛІГА:ЗАКОН
потужний канал продажів і підтримки нових продуктів
$

Готівкові розрахунки

Нове в регулюванні питань здійснення розрахунків готівкою, включаючи питання роботи каси підприємства.

28.08.2018

Якщо фізична особа розраховується з підприємством за товари (послуги) за допомогою платіжної карти через термінал, установлений у закладі торгівлі, який належить цьому підприємству, то такий розрахунки не вважається готівковим.

Індивідуальна податкова консультація, Від 21.08.2018 3629/ІПК/26-15-14-09-15
Чинний
Головне управління Державної фіскальної служби у м. Києві
Щодо розрахунків готівкою.
Діє з 28.08.2018
30.07.2018

Банки зобов'язани приймати без обмежень від клієнтів будь-які справжні монети для зарахування на рахунки й вклади, для переказів, а також для обміну на монети й банкноти інших номіналів.

Лист, Від 26.07.2018 50-0007/40750
Чинний
Національний банк України
Про приймання банками монет національної валюти.
Діє з 30.07.2018
13.06.2018

Нацбанк нагадав: якщо встановити реальних кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) клієнта неможливо, та небанківська фінансова установа зобов'язана відмовитися від ділових відносин з ним або від проведення фінансової операції.

Лист, Від 21.02.2018 25-0008/10708
Чинний
Національний банк України
Про встановлення кінцевого бенефіціарного власника (контролера) клієнта.
Діє з 13.06.2018
13.06.2018

У складений Нацбанком список критеріїв для виявлення клієнтів, фінансові операції на користь яких містять ознаки фіктивності, включено 13 найменувань. Ним повинні керуватися небанківські фінансові установи.

Лист, Перелік, Від 21.02.2018 25-0008/10705
Чинний
Національний банк України
Про критерії для виявлення клієнтів, фінансові операції на користь яких містять ознаки фіктивності.
Діє з 13.06.2018
13.06.2018

Платіжна система має право визнати свого учасника таким, від якого вона критично залежить. При необхідності для нього можуть установити додаткові вимоги по управління ризиками в платіжній системі.

Постанова, Від 07.06.2018 61
Чинний
Національний банк України
Про затвердження Змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України.
Діє з 13.06.2018
13.06.2018

Платіжна організація платіжної системи, учасники таких систем і оператори послуг платіжної інфраструктури після виникнення кожного порушення безперервності діяльності системи зобов'язани зафіксувати детальну інформацію про порушення й протягом трьох днів надати її Нацбанку.

Постанова, Від 07.06.2018 61
Чинний
Національний банк України
Про затвердження Змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України.
Діє з 13.06.2018
08.06.2018

Термін «користування чужими грішми» має два значення. По-перше, коли боржник правомірно не виплачує борг протягом якогось часу. По-друге, прострочення виплати, тобто коли боржник не виплачує борг неправомірно, і це є підставою для нарахування штрафних відсотків.

Новина, Від 07.06.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Податківці шляхом переорієнтації з фіскальної на сервісну функцію хочуть збільшити рівень добровільної сплати податків. З'явився проект дорожньої карти реформування ДФС
01.06.2018

Суб'єктам господарювання до 30 червня потрібно розробити й затвердити порядок оприбуткування готівки в касі й порядок розрахунків ліміту каси. До цієї дати можна користуватися старими лімітами каси.

Постанова, Від 24.05.2018 54
Чинний
Національний банк України
Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України.
Діє з 01.06.2018
23.04.2018

Оновлена Директива ЄС по боротьбі з відмиванням грошей. Ціль змін – спростити доступ до інформації про бенефіциарних власниках фірм, що працюють у ЄС, що буде сприяти недопущенню корупційного використання компаній-«поштових скриньок», створених для відмивання грошей, приховання багатства й ухиляння від сплати податків.

Новина, Від 23.04.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Європейський парламент затвердив пакет нових заходів по боротьбі з відмиванням грошей. Передбачається і посилення контролю за криптовалютами
14.03.2018

Касири повинні будуть приймати без обмежень банкноти і монети всіх номіналів, що випускаються в обіг Нацбанком (розмінні, оборотні монети, пам'ятні та зношені) і не викликають сумнівів у їх достовірності, за номінальною вартістю.

Новина, Від 13.03.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Торговців споживтоварами можуть зобов'язати зробити свої приміщення зручнішими для маломобільних груп населення. Крім того, запропоновані зміни в правилах торговельного обслуговування уточнюють особливості роботи з готівкою
14.03.2018

З 1 липня Нацбанк планує відмовитися від карбування розмінних монет номіналом 1, 2, 5 і 25 копійок. У зв'язку із цим уводиться правило округлення загального чека при розрахунках готівкою.

Новина, Від 14.03.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Нацбанк припинить чеканити дрібні монети. У зв'язку з цим запроваджується правило округлення при готівкових розрахунках
07.02.2018

Якщо добовий оборот коштів, як правило, збільшується наприкінці тижня, або на рахунку щовечора або вранці не залишається коштів (їх сума суттєво зменшується), то це може привернути увагу фінансового моніторингу.

Наказ, Від 22.12.2017 186
Чинний
Державна служба фінансового моніторингу України
Про затвердження Типологій легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення у 2017 році.
Діє з 07.02.2018
07.02.2018

Контролери впевнені, що не всі операції, пов'язані з використанням готівки в розрахунках, є незаконними, але всі суб'єкти протиправної діяльності використовують готівку на певній стадії процесу відмивання незаконно отриманих доходів. Тому така увага до операцій з готівкою.

Наказ, Від 22.12.2017 186
Чинний
Державна служба фінансового моніторингу України
Про затвердження Типологій легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення у 2017 році.
Діє з 07.02.2018
31.01.2018

Експерти Ради Європи висловили серйозні зауваження до української системи заходів, спрямованих на боротьбу з відмиванням коштів і фінансуванням тероризму. Як реакція на це можливе посилення ряду норм законодавства.

Новина, Від 30.01.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Рада Європи рекомендувала українській владі посилити боротьбу з відмиванням грошей. Це означає, що не виключено прийдешнє посилення фінмоніторингу та відповідальності
23.01.2018

У випадку необґрунтованої затримки з виплатою дивідендів, АТ зобов'язано погасити акціонерові інфляційні втрати й виплатити 3% річних від простроченої суми.

Новина, Від 23.01.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Верховний Суд захистив майнові права акціонерів. Акціонер не має писати заяву, щоб отримати дивіденди
15.01.2018

У Нацбанку повідомили, що вивчають можливість введення електронної гривні на основі технології блокчейн, але чомусь категорично відмовляються називати е-гривню криптовалютої.

Новина, Від 15.01.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Нацбанк роз'яснив інформацію про створення власної криптовалюти. Регулятор вивчає можливість запровадження електронної гривні на основі технології блокчейн, а не криптовалюти
12.01.2018

Мінекономрозвитку планує зобов'язати всіх суб'єктів господарювання до початку 2020 року використовувати для приймання оплати платіжні термінали або електронні сервіси.

Новина, Від 12.01.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Мінекономрозвитку пропонує до 2020 року забезпечити повсюдне встановлення POS-терміналів. Оприлюднено проект вимог до бізнесу щодо приймання електронних платежів
09.01.2018

Підприємство зобов'язано розробити й затвердити внутрішнім документом порядок оприбуткування готівки в касі, у якому максимально врахувати особливості своєї роботи.

Постанова, Положення, Від 29.12.2017 148
Чинний
Національний банк України
Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні.
Діє з 09.01.2018
09.01.2018

Суб'єкти господарювання мають право здійснювати розрахунки готівкою протягом одного дня по одному або декільком платіжним документам: між собою - у розмірі до 10 тис. грн включно; з фізичними особами - до 50 тис. Більші платежі проводяться через банки або небанківські фінансові установи.

Постанова, Положення, Від 29.12.2017 148
Чинний
Національний банк України
Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні.
Діє з 09.01.2018
21.12.2017

Порядок обігу з готівкою повністю регламентується Положенням про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженою постановою правління НБУ № 637. Податківці не повинні застосовувати норми Указу Президента № 436/95 « Про застосування штрафних санкцій за порушення норм по регулюванню обігу готівки», до того ж деякі зі штрафних санкцій, передбачених Указом, сьогодні взагалі не діють через зміни в законодавстві.

Лист, Від 12.06.2017 35210-07-10/15376
Чинний
Міністерство фінансів України
Щодо оприбуткування готівки.
Діє з 21.12.2017
21.12.2017

Кабмін має намір просити Президента скасувати Указ «Про застосування штрафних санкцій за порушення норм по регулюванню обігу готівки». Мова йде про штрафи за: перевищення встановлених лімітів залишку готівки в касах; неповне оприбуткування готівки; витрачання готівки з виручки та інших касових надходжень на виплату зарплати та ін.

Новина, Від 19.12.2017
ЛІГА:ЗАКОН
Уряд прийняв низку нових дерегуляційних заходів. Скасовано 300 регуляторних актів, спрощено створення іноземних філій, підтримано хімічну промисловість і прискорено митні процедури в портах
30.11.2017

Якщо працівники банків відмовляються приймати від клієнтів банкноти (монети) для обміну їх на інші номінали або для зарахування їх сум на зазначені клієнтами рахунки, то вони порушують вимоги законодавства і нормативно-правових актів НБУ.

Лист, Від 28.11.2017 50-0006/80762
Чинний
Національний банк України
Про приймання готівки.
Діє з 30.11.2017
21.11.2017

Розпорядники (одержувачі) коштів державного й місцевих бюджетів повинні перейти на систему «клієнт-казначейство» з 01.01.2018 і з 01.07.2018 відповідно.

Розпорядження, Від 15.11.2017 816-р
Чинний
Кабінет Міністрів України
Деякі питання дистанційного обслуговування розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів.
Діє з 21.11.2017
23.10.2017

Якщо ви вносите готівку в касу банку для переказу на поточний рахунок орендодавця, то вважається, що ви робите готівковий платіж, а одержувач грошей – безготівковий.

Індивідуальна податкова консультація, Від 17.10.2017 2262/ІПК/15-32-14-06-10
Чинний
Головне управління Державної фіскальної служби в області
Щодо роз'яснення положення чинного податкового законодавства України.
Діє з 23.10.2017
26.09.2017

З 1 січня 2018 року на рівні підприємств може бути впроваджена монетизація субсидій на оплату житлово-комунальних послуг і усунуті безготівкові взаємозаліки

Новина, Від 26.09.2017
ЛІГА:ЗАКОН
Комунальникам обіцяно «живі» гроші. З 1 січня 2018 року на рівні підприємств може бути впроваджено монетизацію субсидій на оплату житлово-комунальних послуг
04.07.2017

Суб'єктам господарювання нададуть право самостійно розробляти і затверджувати внутрішнім наказом (розпорядженням) порядки оприбуткування готівки у своїх касах та розрахунку ліміту каси

Новина, Від 03.07.2017
ЛІГА:ЗАКОН
НБУ вдосконалить порядок ведення касових операцій. Проект нової редакції Положення про ведення касових операцій у національній валюті винесено на громадське обговорення
19.06.2017

Банки, в разі виявлення в однієї фіз- чи юрособи двох і більше банкнот з ознаками підроблення, негайно викликатимуть співробітників поліції

Лист, Від 05.05.2017 50-0006/33187
Чинний
Національний банк України
Про інформування щодо виявлення підробок та їх передавання Національній поліції.
Діє з 05.05.2017
24.05.2017

Суб'єктів господарювання будуть штрафувати за порушення оприбуткування або видачі готівкових коштів у касах (із кас) підприємств, а також відсутність змінного звіту оператора АЗС

Новина, Від 04.05.2017
ЛІГА:ЗАКОН
Зі відсутність підпису на касових документах — чималий штраф. Фіскали проаналізували найпоширеніші випадки порушення касової дисципліни
13.05.2017

Конфісковані у корупціонерів облігації внутрішньої державної позики не підлягають розподілу. Вся сума таких облігацій за номінальною вартістю підлягає зарахуванню на зменшення державного боргу з одночасним погашенням зобов'язань за ними

Постанова, Порядок, Від 19.04.2017 272
Чинний
Кабінет Міністрів України
Про затвердження Порядку розподілу у 2017 році конфіскованих коштів та коштів, отриманих від реалізації майна, конфіскованого за рішенням суду за вчинення корупційного та пов'язаного з корупцією правопорушення.
Діє з 26.04.2017
04.05.2017

Максимальний обсяг валютних цінностей під час перевезень за звичайних ризиків оперативним автотранспортом установлено у розмірі 2500 та 5000 мінзарплат

Постанова, Інструкція, Від 31.03.2017 29
Чинний
Національний банк України
Про затвердження Інструкції з організації інкасації коштів та перевезення валютних цінностей банків в Україні.
Діє з 08.04.2017
12.04.2017

Українці, які мають біометричний паспорт, зможуть в'їжджати в ЄС без візи впродовж 90 днів у будь-який 180-денний період з метою туризму, візиту до родичів чи друзів або вирішення ділових питань, але не для роботи

Новина, Від 06.04.2017
ЛІГА:ЗАКОН
Європарламент схвалив скасування віз. Українці зможуть відвідувати ЄС без віз після завершення всіх процедур
11.04.2017

На український платіжний ринок зможуть вийти міжнародні провайдери інтернет-розрахунків. При цьому планується надати право небанківським фінустановам, які мають ліцензію на переказ коштів без відкриття рахунків, здійснювати випуск електронних грошей і мати агентів

Проект Закону України, Від 04.11.2016 5361
Одержаний ВР України
Народний депутат України
Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо регулювання переказу коштів.
Діє з 14.03.2017
05.04.2017

З 5 квітня 2017 року купувати готівкову валюту або банківські метали можна в 12,5 разів більше (на суму до 150 тис. грн.)

Постанова, Від 04.04.2017 30
Втратив чинність
Національний банк України
Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 13 грудня 2016 року N 410.
Діє з 05.04.2017
03.04.2017

Сума застави в кримінальному провадженні вноситься не на рахунок суду, а на рахунок територіального управління ДСА або апеляційного суду

Постанова, Від 22.03.2017 162
Чинний
Кабінет Міністрів України
Про внесення змін до Порядку внесення коштів на спеціальний рахунок у разі застосування застави як запобіжного заходу.
Діє з 28.03.2017
29.03.2017

Військовослужбовці-контрактники та мобілізовані бійці звільнені від обов'язку заповнювати е-декларації. Натомість з 2018 року за період з 30 березня 2017 року зобов’язані звітувати про доходи антикорупційні організації та їх очільники

Закон України, Від 23.03.2017 1975-VIII
Чинний
Верховна Рада України
Про внесення змін до деяких законів України щодо особливостей фінансового контролю окремих категорій посадових осіб.
Діє з 30.03.2017
04.01.2017

Максимально допустима сума розрахунків готівкою за участю фізичної особи знижена з 150 000 до 50 000 гривень. Зміни стосуються платежів на адресу юридичної особи, ФОП, а також нотаріальних угод між фізлособами

Постанова, Від 25.11.2016 407
Втратив чинність
Національний банк України
Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 06 червня 2013 року N 210.
Діє з 04.01.2017
07.11.2016

Комерційних агентів банків зобов’яжуть зазначати у квитанції/чеку інформацію щодо найменування та місцезнаходження банку, від імені якого комерційний агент надає послуги

Новина, Від 13.05.2016
Комерційним банкам можуть встановити. додаткові вимоги щодо прийому готівки
20.10.2016

В якості терміналу можна буде використовувати звичайні пристрої широкого споживання - планшети, смартфони, ноутбуки, комп'ютери

Проект Закону України, Від 04.10.2016 4117
Прийнятий в 1-му читанні
Народний депутат України
Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо лібералізації готівкових розрахунків.
Діє з 05.10.2016