ПРАВОВА ПОДІЯ:
Мінфін наказами від 26.01.2016 № 17 та № 18 затвердив Критерії, за якими оцінюється рівень ризику суб'єкта первинного фінансового моніторингу бути використаним з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення.
ВПЛИВ НА БІЗНЕС:
Дія Критеріїв, затверджених наказом № 17, поширюється на:
- суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронні (віртуальні) казино;
- суб'єктів господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;
- аудиторів, аудиторські фірми під час проведення аудиту та надання послуг з бухгалтерського обліку;
- суб'єктів господарювання (ФОП), що надають послуги з бухгалтерського обліку (за винятком осіб, що надають послуги у рамках трудових правовідносин).
Дія Критеріїв, затверджених наказом № 18, поширюється на суб'єктів підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна.
За результатами оцінювання суб'єктів встановлюється низький, середній або високий ризик з перевірками, відповідно, не частіше одного разу на 3, 2 та 1 рік.
ПРОТЕ:
Те, що певна аудиторська фірма (чи інший суб'єкт) перевірятиметься частіше, відповідно підвищує і ризики для її клієнтів.
