Ця сторінка також доступна для перегляду українською мовою

Перейти до української версії сайту

Підприємство через ФОПів незаконно отримало суму понад 43 млн грн: податкова підтвердила фіктивність операцій

Реклама

Податківці у ході проведення перевірки одного з підприємств Хмельниччини виявили факт незастосування РРО при продажу продуктів харчування іноземного виробництва невідомого походження через мережу магазинів на суму понад 43 млн гривень.

Підприємство, використовуючи підконтрольних фізичних осіб - підприємців (ФОП) на спрощеній системі оподаткування, налагодило схему реалізації продуктів харчування за готівкові кошти та через банківські платіжні POS-термінали кінцевим покупцям без відображення таких операцій у бухгалтерському обліку з метою мінімізації податкових зобов'язань.

Перевіркою встановлено, що підприємство:

- надавало частину орендованих приміщень в суборенду ФОПам за заниженою вартістю;

- здійснювало постачання товарів у продаж;

- проводило інкасацію торгівельної виручки як власної, так і ФОПів;

- подавало власну податкову звітність та податкову звітність підконтрольних підприємців з однієї IP-адреси.

Крім того, фізичними особами - підприємцями у переважній більшості були працівники підприємства.

Таким чином, ревізорами ДПС повністю доведено та документально підтверджено фіктивність операцій продажу через фізичних осіб - підприємців - спрощенців.

До підприємства - порушника за рішенням контролюючого органу застосовано штрафні санкції на суму понад 4,3 млн гривень.

За матеріалами ДПС.

Отримуйте актуальні дані щодо змін законодавства й подання звітності для ФОП. LIGA360 поінформує про зміни тих нормативних актів, що цікавлять саме вас. Підказки допоможуть подати звітність до Податкової, Статистики, Фонду соціального страхування. Замовте LIGA360:Підприємець прямо зараз.

Залиште коментар
Увійдіть, щоб залишити коментар
УВІЙТИ
Підпишіться на розсилку
Головні новини і аналітика для вас по буднях
Схожі новини