Мы даем ЗНАНИЯ для принятия решений, УВЕРЕННОСТЬ в их правильности и ВДОХНОВЛЯЕМ на развитие честного бизнеса, как основного двигателя развития Украины
КРУПНОМУ БИЗНЕСУ
СРЕДНЕМУ и МЕЛКОМУ БИЗНЕСУ
ЮРИДИЧЕСКИМ КОМПАНИЯМ
ГОСУДАРСТВЕННОМУ СЕКТОРУ
РУКОВОДИТЕЛЯМ
ЮРИСТАМ
БУХГАЛТЕРАМ
Для ФЛП
ПЛАТФОРМА
Единое информационно-коммуникационное пространство для бизнеса, государства и социума, а также для профессиональных сообществ
НОВОСТИ
и КОММУНИКАЦИИ
правовые, профессиональные и бизнес-медиа о правилах игры
ПРОДУКТЫ
и РЕШЕНИЯ
синергия собственных и партнерских продуктов
БИЗНЕС
с ЛІГА:ЗАКОН
мощный канал продаж и поддержки новых продуктов
$

Наличные расчеты

Новое в регулировании вопросов осуществления наличных расчетов, включая вопросы работы кассы предприятия.

28.08.2018

Если физическое лицо рассчитывается с предприятием за товары (услуги) с помощью платежной карты через терминал, установленный в заведении торговли, которое принадлежит этому предприятию, то такой расчет не считается наличным.

Индивидуальная налоговая консультация, От 21.08.2018 3629/ІПК/26-15-14-09-15
Действующий
Главное управление Государственной фискальной службы в г. Киеве
Относительно расчетов наличными.
Действует с 28.08.2018
30.07.2018

Банки обязаны принимать без ограничений от клиентов любые подлинные монеты для зачисления на счета и вклады, для переводов, а также для обмена на монеты и банкноты других номиналов.

Письмо, От 26.07.2018 50-0007/40750
Действующий
Национальный банк Украины
О принятии банками монет национальной валюты.
Действует с 30.07.2018
13.06.2018

Нацбанк напомнил: если установить реальных конечных бенефициарных собственников (контролеров) клиента невозможно, то небанковское финансовое учреждение обязано отказаться от деловых отношений с ним или от проведения финансовой операции.

Письмо, От 21.02.2018 25-0008/10708
Действующий
Национальный банк Украины
Об установлении конечного бенефициарного владельца (контролера) клиента.
Действует с 13.06.2018
13.06.2018

В составленный Нацбанком список критериев для выявления клиентов, финансовые операции в пользу которых содержат признаки фиктивности, включено 13 наименований. Им должны руководствоваться небанковские финансовые учреждения.

Письмо, Перечень, От 21.02.2018 25-0008/10705
Действующий
Национальный банк Украины
О критериях для выявления клиентов, финансовые операции в пользу которых содержат признаки фиктивности.
Действует с 13.06.2018
13.06.2018

Платежная система имеет право признать своего участника таким, от которого она критически зависит. При необходимости для него могут установить дополнительные требования по управлению рисками в платежной системе.

Постановление, От 07.06.2018 61
Действующий
Национальный банк Украины
Об утверждении Изменений к некоторым нормативно-правовым актам Национального банка Украины.
Действует с 13.06.2018
13.06.2018

Платежная организация платежной системы, участники таких систем и операторы услуг платежной инфраструктуры после возникновения каждого нарушения непрерывности деятельности системы обязаны зафиксировать детальную информацию о нарушении и в течение трех дней предоставить ее Нацбанку.

Постановление, От 07.06.2018 61
Действующий
Национальный банк Украины
Об утверждении Изменений к некоторым нормативно-правовым актам Национального банка Украины.
Действует с 13.06.2018
08.06.2018

Термин «пользование чужими деньгами» имеет два значения. Во-первых, когда должник правомерно не выплачивает долг в течение какого-то времени. Во-вторых, просрочка выплаты, то есть когда должник не выплачивает долг неправомерно, и это является основанием для начисления штрафных процентов.

Новость, От 07.06.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Налоговики путем переориентирования с фискальной на сервисную функцию хотят увеличить уровень добровольной уплаты налогов. Появился проект дорожной карты реформирования ГФС
01.06.2018

Субъектам хозяйствования до 30 июня нужно разработать и утвердить порядок оприходования наличности в кассе и порядок расчета лимита кассы. До этой даты можно пользоваться старыми лимитами кассы.

Постановление, От 24.05.2018 54
Действующий
Национальный банк Украины
О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины.
Действует с 01.06.2018
23.04.2018

Обновлена Директива ЕС по борьбе с отмыванием денег. Цель изменений – упростить доступ к информации о бенефициарных владельцах фирм, работающих в ЕС, что будет способствовать недопущению коррупционного использования компаний-«почтовых ящиков», созданных для отмывания денег, сокрытия богатства и уклонения от уплаты налогов.

Новость, От 23.04.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Европейский парламент утвердил пакет новых мер по борьбе с отмыванием денег. Предполагается и усиление контроля за криптовалютами
14.03.2018

Кассиры должны будут принимать без ограничений банкноты и монеты всех номиналов, выпускаемые в обращение Нацбанком (разменные, оборотные монеты, памятные и изношенные) и не вызывающие сомнений в их подлинности, по номинальной стоимости

Новость, От 13.03.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Торговцев потребтоварами могут обязать сделать свои помещения более удобными для маломобильных групп населения. Кроме того, предложенные изменения в правилах торгового обслуживания уточняют особенности работы с наличностью
14.03.2018

С 1 июля Нацбанк планирует отказаться от чеканки разменных монет номиналом 1, 2, 5 и 25 копеек. В связи с этим вводится правило округления общего чека при наличных расчетах.

Новость, От 14.03.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Нацбанк перестанет чеканить мелкие монеты. В связи с этим вводится правило округления при наличных расчетах
07.02.2018

Если суточный оборот средств, как правило, увеличивается в конце недели, или на счете каждый вечер или утром не остается средств (их сумма существенно уменьшается), то это может привлечь внимание финансового мониторинга.

Приказ, От 22.12.2017 186
Действующий
Государственная служба финансового мониторинга Украины
Об утверждении Типологий легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения в 2017 году.
Действует с 07.02.2018
07.02.2018

Контролеры уверены, что не все операции, связанные с использованием наличных в расчетах являются незаконными, но все субъекты противоправной деятельности используют наличные на определенной стадии процесса отмывания незаконно полученных доходов. Поэтому такое внимание к операциям с наличкой.

Приказ, От 22.12.2017 186
Действующий
Государственная служба финансового мониторинга Украины
Об утверждении Типологий легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения в 2017 году.
Действует с 07.02.2018
31.01.2018

Эксперты Совета Европы высказали серьезные замечания к украинской системе мер, направленных на борьбу с отмыванием средств и финансированием терроризма. Как реакция на это возможно ужесточение ряда норм законодательства.

Новость, От 30.01.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Совет Европы рекомендовал украинским властям усилить борьбу с отмыванием денег. Это означает, что не исключено грядущее ужесточение финмониторинга и ответственности
23.01.2018

В случае необоснованной задержки с выплатой дивидендов, общество обязано погасить акционеру инфляционные потери и выплатить 3% годовых от просроченной суммы.

Новость, От 23.01.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Верховный Суд защитил имущественные права акционеров. Акционер не должен писать заявление, чтобы получить дивиденды
15.01.2018

В Нацбанке сообщили, что изучают возможность введения электронной гривни на основе технологии блокчейн, но почему-то категорически отказываются называть е-гривню криптовалютой.

Новость, От 15.01.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Нацбанк разъяснил информацию о создании собственной криптовалюты. Регулятор изучает возможность введения электронной гривни на основе технологии блокчейн, а не криптовалюты
12.01.2018

Минэкономразвития планирует обязать всех субъектов хозяйствования к началу 2020 года использовать для приема оплаты платежные терминалы или электронные сервисы.

Новость, От 12.01.2018
ЛІГА:ЗАКОН
Минэкономразвития предлагает к 2020 году обеспечить повсеместную установку POS-терминалов. Обнародован проект требований к бизнесу относительно приема электронных платежей
09.01.2018

Предприятие обязано разработать и утвердить внутренним документом порядок оприходования наличности в кассе, в котором максимально учесть особенности своей работы.

Постановление, Положение, От 29.12.2017 148
Действующий
Национальный банк Украины
Об утверждении Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине.
Действует с 09.01.2018
09.01.2018

Субъекты хозяйствования имеют право осуществлять расчеты наличными в течение одного дня по одному или нескольким платежным документам: между собой - в размере до 10 тыс. грн включительно; с физическими лицами - до 50 тыс. Более крупные платежи проводятся через банки или небанковские финансовые учреждения.

Постановление, Положение, От 29.12.2017 148
Действующий
Национальный банк Украины
Об утверждении Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине.
Действует с 09.01.2018
21.12.2017

Порядок обращения с наличкой полностью регламентируется Положением о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине, утвержденным постановлением правления НБУ № 637. Налоговики не должны применять нормы Указа Президента № 436/95 «О применении штрафных санкций за нарушение норм по регулированию обращения наличности», к тому же некоторые из штрафных санкций, предусмотренных Указом, сегодня вообще не действуют из-за изменений в законодательстве.

Письмо, От 12.06.2017 35210-07-10/15376
Действующий
Министерство финансов Украины
Относительно оприходования наличных.
Действует с 21.12.2017
21.12.2017

Кабмин намерен просить Президента отменить Указ «О применении штрафных санкций за нарушение норм по регулированию обращения наличности». Речь идет о штрафах за: превышение установленных лимитов остатка наличности в кассах; неполное оприходование наличности; расходование наличных из выручки и других кассовых поступлений на выплату зарплаты и др.

Новость, От 19.12.2017
ЛІГА:ЗАКОН
Правительство приняло ряд новых дерегуляционных мер. Отменено 300 регуляторных актов, упрощено создание иностранных филиалов, поддержана химическая промышленность и ускорены таможенные процедуры в портах
30.11.2017

Если работники банков отказываются принимать от клиентов банкноты (монеты) для обмена их на другие номиналы или для зачисления их сумм на указанные клиентами счета, то они нарушают требования законодательства и нормативно-правовых актов НБУ.

Письмо, От 28.11.2017 50-0006/80762
Действующий
Национальный банк Украины
О приеме наличных.
Действует с 30.11.2017
21.11.2017

Распорядители (получатели) денежных средств государственного и местных бюджетов должны перейти на систему «клиент-казначейство» с 01.01.2018 и с 01.07.2018 соответственно.

Распоряжение, От 15.11.2017 816-р
Действующий
Кабинет Министров Украины
Некоторые вопросы дистанционного обслуживания распорядителей (получателей) бюджетных средств.
Действует с 21.11.2017
23.10.2017

Если вы вносите наличные в кассу банка для перевода на текущий счет арендодателя, то считается, что вы совершаете наличный платеж, а получатель денег – безналичный.

Индивидуальная налоговая консультация, От 17.10.2017 2262/ІПК/15-32-14-06-10
Действующий
Главное управление Государственной фискальной службы в области
Относительно разъяснения положения действующего налогового законодательства Украины.
Действует с 23.10.2017
26.09.2017

С 1 января 2018 года на уровне предприятий может быть внедрена монетизация субсидий на оплату жилищно-коммунальных услуг и устранены безналичные взаимозачеты

Новость, От 26.09.2017
ЛІГА:ЗАКОН
Коммунальщикам обещаны «живые» деньги. С 1 января 2018 года на уровне предприятий может быть внедрена монетизация субсидий на оплату жилищно-коммунальных услуг
04.07.2017

Субъектам хозяйствования предоставят право самостоятельно разрабатывать и утверждать внутренним приказом (распоряжением) порядки оприходования денежной наличности в своих кассах и расчета лимита кассы

Новость, От 03.07.2017
ЛІГА:ЗАКОН
НБУ усовершенствует порядок ведения кассовых операций. Проект новой редакции Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте вынесен на общественное обсуждение
19.06.2017

Банки, в случае обнаружения у одного физ- или юрлица двух и более банкнот с признаками подделки, немедленно будут вызывать сотрудников полиции

Письмо, От 05.05.2017 50-0006/33187
Действующий
Национальный банк Украины
Об информировании относительно выявления подделок и их передаче Национальной полиции.
Действует с 05.05.2017
24.05.2017

Субъектов хозяйствования будут штрафовать за нарушение оприходования или выдачи наличных средств в кассах (из касс) предприятий, а также отсутствие сменного отчета оператора АЗС

Новость, От 04.05.2017
ЛІГА:ЗАКОН
За отсутствие подписи на кассовых документах — значительный штраф. Фискалы проанализировали наиболее распространенные случаи нарушения кассовой дисциплины
13.05.2017

Конфискованные у коррупционеров облигации внутреннего государственного займа не подлежат распределению. Вся сумма таких облигаций по номинальной стоимости подлежит зачислению на уменьшение государственного долга с одновременным погашением обязательств по ним

Постановление, Порядок, От 19.04.2017 272
Действующий
Кабинет Министров Украины
Об утверждении Порядка распределения в 2017 году конфискованных средств и средств, полученных от реализации имущества, конфискованного по решению суда за совершение коррупционного и связанного с коррупцией правонарушения.
Действует с 26.04.2017
04.05.2017

Максимальный объем валютных ценностей во время перевозок при обычных рисках оперативным автотранспортом установлен в размере 2500 и 5000 минзарплат

Постановление, Инструкция, От 31.03.2017 29
Действующий
Национальный банк Украины
Об утверждении Инструкции по организации инкассации средств и перевозки валютных ценностей банков в Украине.
Действует с 08.04.2017
12.04.2017

Украинцы, имеющие биометрический паспорт, смогут въезжать в ЕС без визы в течение 90 дней в любой 180-дневной период с целью туризма, визита к родственниками или друзьям, или решения деловых вопросов, но не для работы

Новость, От 06.04.2017
ЛІГА:ЗАКОН
Европарламент одобрил отмену виз. Украинцы смогут посещать ЕС без виз после завершения всех процедур
11.04.2017

На украинский платежный рынок смогут выйти международные провайдеры интернет-расчетов. При этом планируется предоставить право небанковским финучреждениям, имеющим лицензию на перевод средств без открытия счетов, осуществлять выпуск электронных денег и иметь агентов

Проект Закона Украины, От 04.11.2016 5361
Получен ВР Украины
Народный депутат Украины
О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно регулирования перевода средств.
Действует с 14.03.2017
05.04.2017

Основанием для обращения залога является платежное поручение ГСА или апелляционного суда по его определению, а не только определение суда

Постановление, От 22.03.2017 162
Действующий
Кабинет Министров Украины
О внесении изменений в Порядок внесения средств на специальный счет в случае применения залога как меры пресечения.
Действует с 28.02.2017
03.04.2017

Сумма залога в уголовном производстве вносится не на счет суда, а на счет территориального управления ГСА или апелляционного суда

Постановление, От 22.03.2017 162
Действующий
Кабинет Министров Украины
О внесении изменений в Порядок внесения средств на специальный счет в случае применения залога как меры пресечения.
Действует с 28.03.2017
29.03.2017

Военнослужащие-контрактники и мобилизованные бойцы освобождены от обязанности заполнять е-декларации. Вместо этого с 2018 года за период с 30 марта 2017 года обязаны отчитываться о доходах антикоррупционные организации и их руководители

Закон Украины, От 23.03.2017 1975-VIII
Действующий
Верховная Рада Украины
О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно особенностей финансового контроля отдельных категорий должностных лиц.
Действует с 30.03.2017
04.01.2017

Мкасимально допустимая сумма наличных расчетов с участием физического лица снижена со 150 000 до 50 000 гривень. Изменения касаются платежей в адрес юридического лица, ФЛП, а также нотариальных сделок между физлицами

Постановление, От 25.11.2016 407
Утратил силу
Национальный банк Украины
О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Украины от 06 июня 2013 года N 210.
Действует с 04.01.2017
07.11.2016

Коммерческих агентов банков обяжут указывать в квитанции/чеке информацию относительно наименования и местонахождения банка, от имени которого коммерческий агент предоставляет услуги

Новость, От 13.05.2016
Коммерческим банкам могут установить. дополнительные требования при приеме наличных
07.11.2016

НБУ разрешил, хотя и с ограничениями, осуществлять выплату дивидендов за 2014-2015 годы иностранным инвесторам

Постановление, От 07.06.2016 342
Утратил силу
Национальный банк Украины
Об урегулировании ситуации на денежно-кредитном и валютном рынках Украины.
Действует с 07.06.2016